出口退税测算器

出口退税到底退的是什么、怎么估

出口退税退的是你采购环节已经负担的增值税，不是把出口销售额再「返一点税」。所以两件事绑死资格：出口方式必须是你自己能作为退税主体的报关路径，以及采购端要有增值税专用发票（进项凭证）。本工具按外贸企业常见口径估算：含税采购额 ÷ 1.13 × 退税率。类别对应的常见退税率档位是：机电 / 3C / 工业品 13%，家居日用 13%，纺织服装鞋帽 13%，农产品 / 食品 9%，其他或不清楚时按 13% 示意。真实退税率按商品 HS 编码在税务总局退税率库查询，工具数字只作量级对照。

出口方式差别很大。一般贸易报关（0110）和跨境电商 9610，在满足单证与备案条件时通常走退（免）税路径；市场采购 1039 是「免税不退税」，适合小额多批、很难拿到专票的货，和退税是两条路；买单出口或没有自己的报关单，退税主体不是你，这批货基本退不到。卖家常把「免抵退」「免税不退」「买单」混为一谈，账上和现金流差出去的就是真金白银。

一般纳税人身份与出口退税资格备案，是前面的门槛。没有退税资格就去谈「能退多少」没有意义；有资格但专票、报关单、收汇单三单对不上，申报也会卡壳或被核查。9610 尤其强调采购、报关、收款一致性，这是跨境电商退税核查的重点。

什么情况下你要特别注意

• 买单出口。用别人报关单出货，表面上货出去了，退税资格不在你名下，估算结果会直接判「退不到」。
• 只有普票或没票。没有进项专票，增值税退税无从谈起；先解决开票链条，再谈退税率高低。
• 把 1039 当退税。市场采购是免税路径，不是「还能再退一截」；模式选错，预期现金流会落空。
• 退税率 ≠ 征税率想当然。征 13% 不等于一定退 13%，具体以 HS 对应退税率为准；农产品等常见是 9% 档示意。